¿Es libre de impuestos?

¿Por qué?

El IUL es libre de impuestos porque hay leyes que tratan al seguro de vida de manera especial: tu dinero crece sin que el IRS te cobre cada año, y cuando quieres usarlo, lo sacas en forma de préstamos o retiros estratégicos que no se consideran ingreso. Así es como los ricos acceden a su dinero sin pagar impuestos.

🔑 3 Formas para tener acceso al dinero sin pagar impuestos en IUL

1. Préstamos contra el valor en efectivo

• En lugar de retirar tu dinero, pides un préstamo a la aseguradora usando tu valor en efectivo como garantía.

• No se considera ingreso, por lo tanto no pagas impuestos.

• Ese préstamo se descuenta de la póliza al final (cuando falleces, se resta del beneficio por muerte).

2. Retiros hasta el monto aportado (basis)

• El IRS permite retirar hasta lo que tú pusiste de tu bolsillo (tus aportes) sin pagar impuestos.

Ejemplo: si aportaste $50,000 y el valor en efectivo es $80,000, puedes retirar hasta $50,000 libres de impuestos.

3. Crecimiento diferido

• Mientras el dinero crece dentro de la póliza, no pagas impuestos por los intereses acreditados.

• Esto permite que el interés compuesto trabaje sin interrupción fiscal.

Echemos un vistazo a estas leyes para entender mejor...

📜 Códigos relevantes del IRS

1. IRC § 7702

•Define qué contratos califican como “life insurance contracts” a efectos fiscales.

•Establece las pruebas (Cash Value Accumulation Test y Guideline Premium Test) que determinan si una póliza es considerada seguro de vida.

•Mientras la póliza cumpla con 7702, el crecimiento del valor en efectivo es diferido de impuestos.

2. IRC § 72(e)

•Regula cómo se tratan los retiros de pólizas de seguro de vida.

•Permite que retires hasta el monto de tus aportes (basis) sin impuestos.

3. IRC § 101(a)

•Establece que el beneficio por fallecimiento pagado a los beneficiarios es libre de impuestos.

4. IRC § 7702A

•Define lo que es un MEC (Modified Endowment Contract).

•Si una póliza cruza los límites de aportación y se convierte en MEC, los retiros pierden su tratamiento libre de impuestos y son gravados como ingreso.

Sabiendo esto...

¡APALÁNCATE DEL SISTEMA Y SE PARTE DEL JUEGO!

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